Als je overweegt om naar Valencia te verhuizen of daar tijdelijk te werken, is het essentieel om inzicht te krijgen in het belastingklimaat van Spanje, en specifiek van de regio Valencia. Spanje heeft een eigen belastingstelsel dat verschilt van dat in Nederland. In dit artikel bespreken we de belangrijkste aspecten van belastingen in Valencia en waar je op moet letten.
Het belastingklimaat in Valencia
In Spanje wordt belasting geheven over je wereldinkomen, wat betekent dat je belasting betaalt over al je inkomsten, ongeacht waar deze zijn verdiend. Dit geldt zowel voor inwoners als voor niet-inwoners die inkomsten genereren binnen Spanje. Het belastingtarief is progressief, wat inhoudt dat het percentage belasting toeneemt naarmate je inkomen hoger is. Daarnaast zijn er regionale belastingen die per autonome gemeenschap kunnen verschillen. In Valencia, als onderdeel van de autonome gemeenschap van Valencia, gelden specifieke belastingtarieven en -regels die afwijken van andere regio’s in Spanje.
Belastingtarieven en -schijven in Valencia
De belastingtarieven in Spanje variëren afhankelijk van je inkomen en de autonome gemeenschap waarin je woont. De belastingtarieven voor het jaar 2024 zijn als volgt:
- Tot €12.450: 19% belasting
- Van €12.450 tot €20.200: 24% belasting over het meerdere boven €12.450
- Van €20.200 tot €35.200: 30% belasting over het meerdere boven €20.200
- Van €35.200 tot €60.000: 37% belasting over het meerdere boven €35.200
- Van €60.000 tot €300.000: 45% belasting over het meerdere boven €60.000
- Boven €300.000: 47% belasting over het meerdere boven €300.000
Dit betekent dat als je minder dan €12.450 verdient, je 19% belasting betaalt over je inkomen. Voor hogere inkomens betaal je belasting over het meerdere boven de genoemde drempels volgens de progressieve schijven. Het is goed om te weten dat de belastingtarieven in Spanje kunnen variëren afhankelijk van je specifieke situatie en de autonome gemeenschap waarin je woont. In Valencia gelden de bovengenoemde tarieven, maar in andere regio’s kunnen de tarieven verschillen.
Vermogensbelasting en onroerend goed
In Spanje wordt er vermogensbelasting geheven over je nettovermogen, wat betekent dat je belasting betaalt over de waarde van je bezittingen, zoals spaargeld, beleggingen en onroerend goed, minus eventuele schulden. Het belastingtarief varieert per autonome gemeenschap en kan oplopen tot 3,5% van je nettovermogen. Dit kan een nadeel zijn voor mensen die veel vermogen hebben.
Wanneer je onroerend goed bezit in Spanje, moet je echter wel rekening houden met andere belastingen:
- Onroerendezaakbelasting (IBI): Dit is een jaarlijkse belasting die wordt geheven op de waarde van het onroerend goed dat je bezit. Het tarief bedraagt 0,4% tot 1,1% van de kadastrale waarde van het onroerend goed, afhankelijk van de gemeente. In Valencia ligt het tarief rond de 0,6%.
- Vermogensbelasting: De waarde van je onroerend goed wordt meegerekend in je nettovermogen en belast tegen het vermogensbelastingtarief. In Valencia geldt een belastingtarief van 0,2% tot 3,5%, afhankelijk van de hoogte van je vermogen.
Als je van plan bent onroerend goed aan te schaffen of te huren in Valencia, is het goed om je vooraf te verdiepen in de lokale regels, omdat de belastingen per gemeente kunnen variëren.
Belastingverdragen en dubbele belasting
Spanje heeft belastingverdragen met verschillende landen, waaronder Nederland, om te voorkomen dat je dubbel belasting betaalt over hetzelfde inkomen. Deze verdragen bepalen welk land het recht heeft om belasting te heffen over bepaalde inkomsten. Het is belangrijk om te weten of er een belastingverdrag bestaat tussen Nederland en Spanje, en wat de bepalingen hiervan zijn. Dit kan invloed hebben op hoeveel belasting je betaalt en of je recht hebt op bepaalde aftrekken of vrijstellingen.
Wat te doen bij belastingverplichtingen in Valencia
Als je belasting moet betalen in Valencia, is het belangrijk om je belastingaangifte op tijd in te dienen. Dit kan online via de officiële belastingwebsite van Spanje, de Agencia Tributaria. De aangifte moet meestal voor 30 juni van elk jaar worden ingediend. Als je te laat bent met het indienen van je aangifte, kunnen er boetes en rente op je achterstallige belasting verschuldigd zijn. Er zijn verschillende manieren om je belastingaangifte in te dienen, zoals online via het portaal van de Agencia Tributaria of met behulp van een belastingadviseur.
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat je alle aftrekken en belastingkredieten benut waar je recht op hebt. De belastingaangifte kan complex zijn, vooral als je inkomen uit meerdere bronnen komt of als je belastingverplichtingen hebt in andere landen. Het is daarom raadzaam om een lokale belastingadviseur te raadplegen die bekend is met de lokale belastingregels en die je kan helpen bij het optimaliseren van je belastingpositie.
Sociale zekerheid en gezondheidszorg in Valencia
Naast inkomstenbelasting betalen inwoners van Spanje ook premies voor de sociale zekerheid, zoals de Seguridad Social. De hoogte van deze premies is afhankelijk van je inkomen en wordt meestal automatisch ingehouden op je salaris. Als je als expat naar Spanje verhuist, is het belangrijk om na te gaan of je recht hebt op de lokale sociale zekerheid of dat je andere verzekeringen moet afsluiten.
In Valencia zijn er openbare ziekenhuizen en gezondheidscentra waar je terecht kunt voor medische zorg. Als je bij de Seguridad Social bent aangesloten, heb je recht op medische zorg tegen lage kosten. Het is echter ook mogelijk om een particuliere ziektekostenverzekering af te sluiten voor snellere en uitgebreidere zorg.
Belastingen in Valencia kunnen complex lijken, vooral met de combinatie van inkomstenbelasting, vermogensbelasting en lokale belastingen. Het is belangrijk om goed op de hoogte te zijn van de belastingtarieven, aftrekken en premies die voor jou gelden. Spanje heeft belastingverdragen met verschillende landen, waaronder Nederland, om dubbele belasting te voorkomen. Zorg ervoor dat je je belastingaangifte op tijd indient en raadpleeg een lokale belastingadviseur om ervoor te zorgen dat je geen belastingvoordelen mist en aan je verplichtingen voldoet.
