Als je overweegt om naar Canada te verhuizen of daar tijdelijk te werken, is het essentieel om inzicht te krijgen in het belastingklimaat van het land. Canada heeft een eigen belastingstelsel dat verschilt van dat in Nederland. In dit artikel bespreken we de belangrijkste aspecten van belastingen in Canada en waar je op moet letten.
Het belastingklimaat in Canada
In Canada wordt belasting geheven over je wereldinkomen, wat betekent dat je belasting betaalt over al je inkomsten, ongeacht waar deze zijn verdiend. Dit geldt zowel voor inwoners als voor niet-inwoners die inkomsten genereren binnen Canada. Het belastingtarief is progressief, wat inhoudt dat het percentage belasting toeneemt naarmate je inkomen hoger is. Daarnaast zijn er provinciale en territoriale belastingen die per regio kunnen verschillen. Het is daarom belangrijk om je goed te informeren over de specifieke belastingregels die voor jou gelden in de provincie of het territorium waar je woont.
Belastingtarieven en -schijven in Canada
De belastingtarieven in Canada variëren afhankelijk van je inkomen en de provincie of het territorium waarin je woont. De federale belastingtarieven voor het jaar 2024 zijn als volgt:
- Tot CAD 55.867: 15%
- Van CAD 55.868 tot CAD 111.733: 20,5%
- Van CAD 111.734 tot CAD 173.205: 26%
- Van CAD 173.206 tot CAD 246.752: 29%
- Boven CAD 246.752: 33%
Daarnaast heft elke provincie of territorium zijn eigen inkomstenbelasting. Bijvoorbeeld, in Ontario zijn de provinciale belastingtarieven voor 2024:
- Tot CAD 47.630: 5,05%
- Van CAD 47.631 tot CAD 95.259: 9,15%
- Van CAD 95.260 tot CAD 150.000: 11,16%
- Van CAD 150.001 tot CAD 220.000: 12,16%
- Boven CAD 220.000: 13,16%
Dit betekent dat je zowel federale als provinciale belasting betaalt over je inkomen. De gecombineerde belastingtarieven kunnen variëren afhankelijk van je inkomen en de provincie of het territorium waarin je woont.
Vermogensbelasting en onroerend goed
In Canada wordt er geen vermogensbelasting geheven over je nettovermogen, wat betekent dat je geen belasting betaalt over de waarde van je bezittingen, zoals spaargeld, beleggingen en onroerend goed. Dit kan een voordeel zijn voor mensen die veel vermogen hebben.
Wanneer je onroerend goed bezit in Canada, moet je echter wel rekening houden met andere belastingen:
- Onroerendezaakbelasting (Property Tax): Dit is een jaarlijkse belasting die wordt geheven op de waarde van het onroerend goed dat je bezit. Het tarief varieert per provincie en gemeente. In Ontario ligt het tarief bijvoorbeeld rond de 1% van de marktwaarde van het onroerend goed.
- Vermogenswinstbelasting (Capital Gains Tax): Als je onroerend goed verkoopt en een winst realiseert, wordt deze winst belast. De belastingtarieven variëren afhankelijk van de provincie en je persoonlijke situatie.
Als je van plan bent onroerend goed aan te schaffen of te huren in Canada, is het goed om je vooraf te verdiepen in de lokale regels, omdat de belastingen per provincie en gemeente kunnen variëren.
Belastingverdragen en dubbele belasting
Canada heeft belastingverdragen met verschillende landen, waaronder Nederland, om te voorkomen dat je dubbel belasting betaalt over hetzelfde inkomen. Deze verdragen bepalen welk land het recht heeft om belasting te heffen over bepaalde inkomsten. Het is belangrijk om te weten of er een belastingverdrag bestaat tussen Nederland en Canada, en wat de bepalingen hiervan zijn. Dit kan invloed hebben op hoeveel belasting je betaalt en of je recht hebt op bepaalde aftrekken of vrijstellingen.
Wat te doen bij belastingverplichtingen in Canada
Als je belasting moet betalen in Canada, is het belangrijk om je belastingaangifte op tijd in te dienen. Dit kan online via de officiële belastingwebsite van Canada, de Canada Revenue Agency (CRA). De aangifte moet meestal voor 30 april van elk jaar worden ingediend. Als je te laat bent met het indienen van je aangifte, kunnen er boetes en rente op je achterstallige belasting verschuldigd zijn. Er zijn verschillende manieren om je belastingaangifte in te dienen, zoals online via het portaal van de CRA of met behulp van een belastingadviseur.
Het is belangrijk om ervoor te zorgen dat je alle aftrekken en belastingkredieten benut waar je recht op hebt. De belastingaangifte kan complex zijn, vooral als je inkomen uit meerdere bronnen komt of als je belastingverplichtingen hebt in andere landen. Het is daarom raadzaam om een lokale belastingadviseur te raadplegen die bekend is met de lokale belastingregels en die je kan helpen bij het optimaliseren van je belastingpositie.
Sociale zekerheid en gezondheidszorg in Canada
Naast inkomstenbelasting betalen inwoners van Canada ook premies voor de sociale zekerheid, zoals de Canada Pension Plan (CPP) en Employment Insurance (EI). De hoogte van deze premies is afhankelijk van je inkomen en wordt meestal automatisch ingehouden op je salaris. Als je als expat naar Canada verhuist, is het belangrijk om na te gaan of je recht hebt op de lokale sociale zekerheid of dat je andere verzekeringen moet afsluiten.
In Canada is er een publiek gezondheidszorgsysteem dat wordt gefinancierd door belastingen. Als je bent aangesloten bij de lokale gezondheidszorg, heb je recht op medische zorg tegen lage kosten. Het is echter ook mogelijk om een particuliere ziektekostenverzekering af te sluiten voor snellere en uitgebreidere zorg.
Belastingen in Canada kunnen complex lijken, vooral met de combinatie van federale, provinciale en lokale belastingen. Het is belangrijk om goed op de hoogte te zijn van de belastingtarieven, aftrekken en premies die voor jou gelden. Canada heeft belastingverdragen met verschillende landen, waaronder Nederland, om dubbele belasting te voorkomen. Zorg ervoor dat je je belastingaangifte op tijd indient en raadpleeg een lokale belastingadviseur om ervoor te zorgen dat je geen belastingvoordelen mist en aan je verplichtingen voldoet.
